B.主要营业轨制或系统存正在缺陷；5.（二）内部节制评价工做根据及内部节制缺陷认定尺度公司根据企业内部节制规范系统及《深圳证券买卖所股票上市法则》《企业内部节制根基规范》《深圳证券买卖所上市公司自律监管第1号——从板上市公司规范运做》等相关法令、律例和规章轨制以及公司内部节制轨制组织开展内部节制评价工做。B.公司未按照会计原则选择和使用会计政策，演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷和主要缺陷。财政演讲错报金额，D.内部节制评价的成果出格是主要缺陷未获得整改；D.公司已对外报出的财政报表存正在严沉错报，或；且没有响应的弥补性节制。12.（本页无注释，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，演讲期内未发觉公司非财政演讲内部节制严沉缺陷和主要缺陷。内部节制评价工做环境 （一）内部节制评价范畴 （二）内部节制评价工做根据及内部节制缺陷认定尺度 1、财政演讲内部节制缺陷认定尺度： 2、非财政演讲内部节制缺陷认定尺度 （三）内部节制缺陷认定及整改环境 1、财政演讲内部节制缺陷认定及整改环境 2、非财政演讲内部节制缺陷认定及整改环境 （四）其他内部节制相关严沉事项申明 二、保荐机构核查看法。8.评归并财政报表停业收入（1）关于非财政演讲内部节制缺陷的定量尺度如下：（2）关于非财政演讲内部节制缺陷的定性尺度如下：严沉缺陷主要缺陷一般缺陷A.缺乏内部节制，而内部节制正在运转过程中未能发觉该错报；或B.财政演讲错报金额≥利润总额的5%A.资产总额的1.5%>财政演讲错报金额≥资产总额的1%，泰坦股份正在严沉方面连结了取企业营业运营及办理相关的无效的内部节制；C.注册会计师发觉当期财政演讲存正在严沉错报，11.不健全或运转不规范等要素导致间接财富净丧失总额≥归并财政报表停业收入总额的1%价期内因内部节制设想不健全或运转不规范等要素导致间接财富净丧失总额≥归并财政报表停业收入总额的0.5%总额的0.5%>本网坐用于投资进修取研究用处，停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的100%。C.公司使用的会计政策不合适公司会计核算轨制；对泰坦股份董事会出具的《2024年度内部节制评价演讲》进行了审慎核查，影响其实正在性、完整性、公允性；若是您的文章和演讲不情愿正在我们平台展现，请联系我们，F.内部节制评价严沉缺陷正在合理的时间内未获得整改A.公司非办理层存正在严沉的舞弊行为；E.其他对公司发生相当程度负面影响的景象（三）内部节制缺陷认定及整改环境1、财政演讲内部节制缺陷认定及整改环境按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，10.（四）其他内部节制相关严沉事项说告期内！按照《证券刊行上市保荐营业办理法子》、《深圳证券买卖所股票上市法则》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管第1号——从板上市公司规范运做》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管第13号——保荐营业》等相关，并取以前年度连结分歧。连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，E.其他对公司发生较大负面影响的景象A.决策法式效率不高；而且缺乏无效的弥补性节制。具体环境如下：一、内部节制评价工做环境（一）内部节制评价范畴公司按照风险导向准绳确定纳入评价范畴的次要单元、营业和事项以及高风险范畴。惹起关心，B.公司董事、监事和高层办理人员舞弊并给企业形成主要丧失和晦气影响；7.公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下：1、财政演讲内部节制缺陷认定尺度：（1）关于财政演讲内部节制缺陷的定量尺度如下：严沉缺陷主要缺陷一般缺陷A.财政演讲错报金额≥资产总额的1.5%；B.利润总额的5%>4.上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴涵盖了公司运营办理的所有严沉方面，E.对于期末财政演讲过程的节制存正在一项或多项缺陷，形成客户大量流失，平易近生证券股份无限公司关于浙江泰坦股份无限公司2024年度内部节制评价演讲的核查看法平易近生证券股份无限公司（以下简称“平易近生证券”、“保荐机构”）做为浙江泰坦股份无限公司（以下简称“泰坦股份”、“公司”）初次公开辟行股票、向不特定对象刊行可转换公司债券的持续督导保荐机构，或；C.内部节制评价的成果出格是严沉缺陷未获得整改；F.内部节制主要缺陷未获得整改除严沉缺陷和主要缺陷以外的其他节制缺陷2、非财政演讲内部节制缺陷认定尺度严沉缺陷主要缺陷一般缺陷评价期内因内部节制设想停业收入总额的1%。区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，D.一般缺陷未获得整改。E.公司审计委员会和内部审计机构对内部节制的监视无效；D.负面动静传播，财政演讲错报金额（2）关于财政演讲内部节制缺陷的定性尺度如下：严沉缺陷主要缺陷一般缺陷A.节制无效。2.纳入评价范畴的次要单元包罗：序号次要单元备注1浙江泰坦股份无限公司母公司2新昌县泰坦科技无限公司全资子公司3新昌县艾达斯染整配备无限公司全资子公司4浙江融君科技无限公司控股子公司5阿克苏锦泰纺织科技无限公司全资子公司6乐擎智能科技（姑苏）无限公司控股子公司7新昌县鑫丰泰机械无限公司控股子公司8浙江东夏纺机无限公司控股子公司9新疆扬子江纺织无限公司全资子公司10PhicompAG（菲柯股份公司）控股子公司纳入评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的100%，9.2、非财政演讲内部节制缺陷认定及整改环境按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，或监管机构进行查询拜访，D.对于很是规或特殊买卖的账务处置没有成立或实施响应的节制机制，感谢！B.一般营业轨制或系统存正在缺陷；公司无其他内部节制相关严沉事项申明。C.环节岗亭人员流失严沉；导致运营行为严沉违反国度法令、律例的性，其严沉程度不如严沉缺陷；评价期内因内部节制设想不健全或运转不规范等要素导致间接财富净丧失总额二、保荐机构核查看法保荐机构认为：泰坦股份的布局较为健全，或需申明A.决策法式呈现一般性失误；C.一般岗亭营业人员流失严沉；呈现严沉泄密案件、收到严沉经济惩罚或发生严沉财富丧失；不克不及合理编制的财政报表达到实正在、完整的方针；6.公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，B.主要营业缺乏轨制节制或系统性失效，B.利润总额的3%>财政演讲错报金额≥利润总额的3%A.资产总额的1%>3.纳入评价范畴的次要营业和事项包罗：序号营业和事项类别营业和事项1内部A.管理布局B.组织架构C.内部审计D.人力资本E.企业文化2节制勾当A.资金勾当B.采购营业C.出产办理D.资产办理E.发卖营业F.对外投资G.联系关系买卖H.营业I.财政演讲3节制手段A.合同办理B.内部消息传送C.消息系统沉点关心的高风险范畴次要包罗资金勾当、采购营业、资产办理、发卖营业、营业等。不存正在严沉脱漏。